«сотрудникам

Покрытие риска ответственности организации: за что заплатит страховщик?

Другой вопрос, что видов страхования гражданской ответственности множество. И описание этой услуги достаточно сложно. Потому разобраться в
программах страхования работников от ошибок следует очень внимательно.

Начать стоит с трех истин:

• теоретически сам риск ошибки сотрудников можно предусмотреть в любом договоре страхования гражданской ответственности (страхователь –
  работник, платит за услугу – наниматель);
• ответственность может страховаться (в случае с наемным штатом) в двух формах – гражданско-правовая или гражданская профессиональная;
• застраховать ответственность сотрудников
  в рамках исполнения им трудового договора можно только для ограниченного числа профилей предприятий, остальные программы должны учитывать внедоговорную
  ответственность.

Цифры – это главное

Для того, кто платит за страхование гражданской ответственности организаций (наниматель) имеют значение три показателя:

• лимит компенсации – для добровольных договоров он устанавливается покупателем услуги (с разделением на максимум возмещения вреда здоровью третьих лиц и
  максимум компенсации стоимости имущества, которое пострадало в страховом событии – ущерба);
• набор компенсируемых расходов: в программе страхования ответственности сотрудников учитывают вред (здоровью), ущерб (имуществу) и
  моральную компенсацию, а также расходы на суды и юристов;
• цена страховки устанавливается из расчета лимитов и зависит от многих факторов (для определения ее значения надо считать по индивидуальным условиям – у
  нас есть калькулятор, который этот расчет упростит и ускорит).

Атрибуты риска страхования ответственности сотрудников

Есть еще один важный момент, который должен понимать наниматель, намереваясь застраховать ответственность ключевых работников или весь штат от риска
ответственности. Страховое событие по такой программе наступает только при совпадении всех трех условий.

1. Имеет место вина специалиста.
2. Зафиксировано противоправное действие (причинение вреда).
3. Между действиями человека, который причинил вред (на имя которого наниматель оформил договор страхования ответственности), и самим
   ущербом должна быть связь. Если сварщик вдруг решит «поиграть» в электрика и кто-нибудь пострадает, это страховым случаем не будет. Специалист
   сварочного цеха должен быть на своем месте, а электрик – следить за своей зоной работы.

Преимущества соцстрахования для сотрудника и работодателя

Плюсы для сотрудников:

Достойная пенсия.
Возможность уйти в декретный отпуск и получать хорошие пособия.
Достойные выплаты при ЧП и в случае болезни

Больничный лист оплачивается полностью.
Осознание важности работником.. Для работника соцстрахование – один из самых важных аспектов наряду с зарплатой, видом деятельности и рабочим временем

Забота о пенсиях, пособиях, болезнях и возможных травмах на производстве – обеспечение руководством комфортной работы для своего персонала

Для работника соцстрахование – один из самых важных аспектов наряду с зарплатой, видом деятельности и рабочим временем. Забота о пенсиях, пособиях, болезнях и возможных травмах на производстве – обеспечение руководством комфортной работы для своего персонала.

Плюсы в страховании персонала для работодателя:

• Мотивационный фактор для работников. Предоставить служащим гарантии – значит заручиться их поддержкой и повысить их работоспособность.
• Прозрачная система выдачи зарплаты, отсутствие претензий к компании со стороны фондов страхования и налоговых органов.

Кроме того, организация, предлагающая обязательное и добровольное страхование, способна предложить персоналу лучшие условия, нежели конкурентные компании. Это позволяет удерживать ценные кадры и привлекать новые. Побеждать в конкурентной борьбе за квалифицированных специалистов – одна из задач компании.

Социальное страхование работников – очень важный способ защиты прав работников, позволяющий сотруднику и его родственникам быть уверенными в случае потери трудоспособности в получении материальной поддержки со стороны страховых фондов. работников.

Сен 10, 2019

голоса

Рейтинг статьи

Обязательное социальное страхование сотрудников

Все выплаты, которые относятся к обязательным, можно условно разделить на несколько ключевых направлений:

1. Медицинское страхование — распространяется на случаи, если сотрудник заболевает и уходит на больничный;
2. Страхование от несчастных случаев, которые могут произойти на производстве. Как правило, такие случаи прописываются в трудовом договоре, который заключается с каждым сотрудником предприятия;
3. Страхование при условии наступления материнства, иными словами, декрет;
4. Страховые выплаты на случай утери работником трудоспособности на какой-то срок;
5. Выплаты в пенсионный фонд;
6. Страхование жизни.

Осуществлять выплаты при этом работодателю приходится в три разных социальных фонда:

1. Фонд Социального страхования;
2. Фонд Обязательного медицинского страхования;
3. Пенсионный фонд РФ.

Все страховые взносы выплачиваются через бухгалтерию в порядке, установленном законодательно, об этом сказано в Трудовом кодексе РФ. Взносы начисляются ежемесячно, не позднее, чем пятнадцатого числа следующего месяца. За обеспечением права следят Пенсионный фонд, куда должно в 2018 году прийти 22% от заработной платы работника, ФСС, куда начисляется 2,9% и ФОМС, куда уходит 5,1%.

Как рассчитываются страховые взносы

Расчет страховых взносов, как основного и регулярного платежа, производит бухгалтерия предприятия. Он состоит из фиксированной части страхового тарифа, и переменной части в виде процентов нему, который страхователь оплачивает страховщику.

Размер процентов фиксируется страховщиком и может изменяться, быть ниже или выше в зависимости от состояния условий охраны труда, насколько хорошо оборудованы заводские территории, сколько затрат относится на страхование сотрудников, но не превышая 40% самого тарифа.

При расчете тарифа берут за основу суммы выплат застрахованным гражданам. Страховые тарифы устанавливаются и контролируются Законодательством РФ, в зависимости от видов экономической деятельности.

Индивидуальные предприниматели, лица, осуществляющие частную практику на основании лицензии, оплачивают суммы своих взносов в индивидуальном порядке в зависимости от суммы доходов. Объем социальной помощи для жителей России прямо зависит от состояния компаний, где они работают, от отношения нанимателя к трудящимся. Внутренняя атмосфера и проявление заботы руководства о своих подчиненных в виде предоставления страховки – яркий показатель фирмы.

Страховые гарантии медицинским работникам, в случае смерти или причинения вреда здоровью вследствие работы с пациентами, болеющими коронавирусом

В 2020 году, в период пандемии коронавируса, помимо базового правового регулирования страхового обеспечения возникла также некая «параллельная реальность», введенная Указом Президента РФ 06.05.2020 № 313 «О предоставлении дополнительных страховых гарантий отдельным категориям медицинских работников».

Данный Указ предусматривает специальное правовое регулирование применительно к страховым случаям, обусловленным воздействием COVID-19, а также весьма ощутимые фиксированные финансовые величины страховых выплат для медицинских работников, заразившихся COVID-19 на рабочем месте. Подробнее об этом читайте в статьях:

• Дополнительные страховые гарантии медицинским работникам за работу с COVID-19
• Проблемы Указа Президента № 313: почему страховые выплаты могут достаться на всем
• Расследование страховых случаев, связанных с заражением COVID-19
• С какой даты медицинские работники могут претендовать на страховые гарантии за работу с COVID-19

Виды добровольного социального страхования

Добровольное социальное страхование имеет ряд отличий от обязательного:

• оно ограничено по срокам. Договор, который заключается между страховщиком и страхователем, подразумевает начало и конец действия, и для того, чтобы продлить его, гражданину необходимо обращаться к страховщику за перезаключением;
• такое страхование подразумевает покупку страхователем талона целым платежом и несколькими частями, которые выплачиваются ежемесячно. Если платежи перестают поступать на счет страховщика, договор разрывается в одностороннем порядке.

Добровольное страхование делится на такие основные виды:

• страхование жизни и здоровья. Если страхователь получает травму или утрачивает трудоспособность, следует страховая выплата;
• страхование имущества. Страховщик платит, если движимому или недвижимому имуществу гражданина наносится ущерб;
• страхование животных. Это вид страхования популярен в сельскохозяйственной промышленности, где животные – один из основных источников прибыли. Также часто страхуются экзотические животные;
• ипотечное страхование. Если страхователь временно лишен возможности вносить ежемесячные платежи, он может приостановить выплаты или «сдвинуть» график платежей;
• медицинское страхование. Выплата следует, если у страхователя возникает необходимость в непредвиденных расходах для лечения тяжелой болезни;
• автострахование (КАСКО). КАСКО позволяет рассчитывать на те гарантии, которых не дает ОСАГО. Например, ОСАГО не покрывает ущерб автомобилисту в случае угона его автомобиля. Кроме того, КАСКО позволяет получить страховую выплату даже виновнику ДТП, в то время как ОСАГО покрывает лишь ущерб авто пострадавшего;
• страхование ИП. Любой предприниматель, начиная свой бизнес, рискует. Страхование такого рода позволяет обезопасить молодое предприятие от непредвиденных расходов, например, от потери имущества и прибыли, либо компенсировать хотя бы часть потерь, если убытки окажутся слишком крупными.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном страховании работника от несчастных случаев при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей»

Заключение договора по данному виду страхования является обязательным для работодателя

Страхование работников от несчастных случаев носит в Казахстане обязательный характер. Такой глобальный подход к страхованию определен официальным документом и обязателен к исполнению всеми руководителями компаний и организаций без исключения.

Уклонение от заключения договора обязательного страхования в соответствии с п. 2 ст. 230 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях, — влечет штраф:

на физических лиц	10 МРП
на должностных лиц, частных нотариусов, частных судебных исполнителей, на субъектов малого предпринимательства или некоммерческие организации	160 МРП
на субъектов среднего предпринимательства	400 МРП
на субъектов крупного предпринимательства	1 000 МРП

ВАШИ ВЫГОДЫ:

Социальная ответственность работодателя перед работниками и их иждивенцами.

Защита имущественных интересов работника и его семьи.

Гарантия страховой выплаты.

КАК ДЕЙСТВУЕТ ДОГОВОР?

ВЫ ПРЕДОСТАВЛЯЕТЕ ДАННЫЕ ДЛЯ РАСЧЕТА СТРАХОВОЙ ПРЕМИИ
Для этого Вам необходимо указать информацию:— количество и годовой фондоплаты труда работников;— вид деятельности предприятия;— наличие несчастных случаев втечение последних пяти лет

МЫ РАССЧИТЫВАЕМ СТРАХОВУЮ ПРЕМИЮ ПО ДОГОВОРУ
Мы предоставляем информацию по рассчитанной страховой премии

ПОДПИСЫВАЕМ ДОГОВОР СТРАХОВАНИЯ
Мы принимаем информацию и оформляем договор, который необходимо подписать и выставляем счет на оплату страховой премии

ДЕЙСТВИЕ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ ПО ДОГОВОРУ
Страховая защита начинает действовать после оплаты страховой премии всоответствии с условиями договора

Смерть работника;

Утраты профессиональной трудоспособности работника;

Профессиональное заболевание

УСЛОВИЯ ЗАКЛЮЧЕНИЯ ДОГОВОРА:

1. Договор обязательного страхования работника от несчастного случая может оформить любой работодатель или его представитель, обратившись в АО «КСЖ «Nomad Life».
2. Для расчета страховой премии и страховой суммы необходимо предоставить штатное расписание, с указанием суммы годового фонда оплаты труда всех работников. Страховой тариф зависит от вида экономической деятельности, класса профессионального риска и статистики несчастных случаев на производстве.

УСЛОВИЯ СТРАХОВЫХ ВЫПЛАТ:

• в связи с установлением работнику степени утраты профессиональной трудоспособности на срок менее одного года, осуществляется ежемесячно на основании договора аннуитета, заключенным с нашей Компанией. При этом первая страховая выплата осуществляется в течение семи рабочих дней с момента представления всех предусмотренных документов.
• в связи с установлением работнику степени утраты профессиональной трудоспособности на срок один год и более, — осуществляется в виде аннуитетных выплат в пользу работника в течение срока, равного сроку установления либо продления (переосвидетельствования) степени утраты профессиональной трудоспособности работника в соответствии с договором аннуитета, заключенным с нашей Компанией, но не более срока достижения работником пенсионного возраста, установленного законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении.
• по возмещению вреда, связанного со смертью работника при наступлении несчастного случая, а также по причине ухудшения его здоровья вследствие произошедшего несчастного случая, — в виде аннуитетных выплат в пользу лиц, имеющих согласно законам Республики Казахстан право на возмещение вреда, в течение срока, установленного Гражданским кодексом Республики Казахстан, в соответствии с договором аннуитета, заключенным с нашей Компанией.
• по возмещению расходов, вызванных повреждением здоровья работника в случае установления ему степени утраты профессиональной трудоспособности, — осуществляется в следующих размерах (в месячных расчетных показателях на соответствующий финансовый год, установленных законом о республиканском бюджете):
  1. при установлении степени утраты профессиональной трудоспособности от 30 до 59 процентов включительно — 500;
  2. при установлении степени утраты профессиональной трудоспособности от 60 до 89 процентов включительно — 750;
  3. при установлении степени утраты профессиональной трудоспособности от 90 до 100 процентов включительно — 1 000.
• в случае смерти пострадавшего работника лицу, осуществившему его погребение, возмещаются расходы на погребение в размере ста месячных расчетных показателей.

Документы для скачивания

Правила страхования Последнее изменение сделано 21.01.21 15:10

Страховые тарифыПоследнее изменение сделано 21.01.21 15:10

Увольнение работников.

В каждом учреждении возможна «текучка» кадров. Предположим, работник уволился ранее даты окончания действия договора ДМС. Каковы налоговые последствия данного факта?

Здесь возможны два варианта развития событий:

1) работодатель полностью оплатил работнику медицинскую страховку, и тот вправе пользоваться ею даже после увольнения – до даты окончания действия договора ДМС;

2) с даты увольнения работник не вправе пользоваться медицинскими услугами в рамках договора ДМС.

Сразу оговоримся, что озвученный вопрос является неоднозначным. По мнению контролирующих органов, высказываемому в последнее время, расходы на медицинское страхование уволившихся сотрудников должны быть исключены из налоговых расходов (письма Минфина РФ № 03-03-07/31371, 03-03-06/1/54205):

• в первом случае – по причине того, что расходы в части, приходящейся на уволенного работника, по продолжающему действовать в отношении него договору ДМС не соответствуют требованиям ст. 252 НК РФ (обоснованность расходов);

• во втором случае – ввиду того, что были нарушены условия, установленные п. 16 ст. 255 НК РФ, о продолжительности действия договора (договор ДМС в отношении уволившегося сотрудника расторгнут до истечения одного года с момента его заключения).

Отметим, что ранее была распространена другая позиция (обозначим ее чуть ниже).

Прием новых работников. В течение срока действия договора ДМС в учреждение могут быть приняты новые работники. Можно ли учесть в целях налогообложения прибыли расходы в виде дополнительных сумм платежей (взносов) по договору ДМС в отношении них?

Удивительно, но чиновники не против учета таких расходов (Письмо Минфина РФ № 03-03-07/31371): в случае заключения к основному договору страхования дополнительного соглашения, условиями которого предусмотрено включение в основной договор новых работников организации-работодателя, расходы в виде дополнительных сумм платежей (взносов) по договору добровольного личного страхования работников могут быть учтены в составе расходов для целей налогообложения прибыли организаций. При этом должны быть соблюдены все существенные условия договора добровольного личного страхования работников.

Аналогичный вывод сделан в Письме Минфина РФ от 16.11.2010 № 03-03-06/1/731, в котором рассмотрена конкретная ситуация: организация заключила договор ДМС на один год (с 14.07.2009 по 13.07.2010) с правом изменять число застрахованных лиц, оформляя дополнительное соглашение и уплачивая дополнительную страховую премию по каждому застрахованному лицу в размере, пропорциональном оставшемуся сроку страхования. В течение срока действия договора в список застрахованных лиц вносились изменения, связанные с приемом и увольнением работников, путем заключения дополнительных соглашений и уплаты страховых взносов по ним. Налогоплательщик спросил, может ли он учесть в расходах на оплату труда в целях налога на прибыль сумму дополнительных взносов по вновь принятым работникам, если дополнительные соглашения были заключены 26.02.2010 (срок действия – четыре месяца), 29.03.2010 (срок действия – три месяца), 29.04.2010 (срок действия – два месяца), то есть на срок страхования менее года? Чиновники дали такой же ответ: расходы в виде дополнительных сумм платежей (взносов) по договору добровольного личного страхования работников, по нашему мнению, могут быть учтены в составе расходов для целей налогообложения прибыли организаций.

Таким образом, логика чиновников не совсем ясна. В случае увольнения работника в течение срока действия договора ДМС (если договор в отношении указанного сотрудника действовал менее года и при этом после увольнения он утратил право получать медицинскую помощь по данному договору) они настаивают на исключении затрат на его страхование из налоговых расходов, а в случае трудоустройства нового сотрудника разрешают признать такие расходы.

По нашему мнению, снизить риск доначисления налогов в описанной ситуации можно, если предусмотреть в договоре возможность изменения списка застрахованных лиц, при условии что существенные условия договора (срок, количество застрахованных лиц и т. п.) не изменились. Такая позиция, в частности, изложена в письмах Минфина РФ от 29.01.2010 № 03-03-06/2/11, от 18.01.2008 № 03-03-06/1/15, от 18.12.2007 № 03-03-06/1/869, от 10.10.2007 № 03-03-06/1/709.

Если после увольнения сотрудник не исключен из списка застрахованных лиц (продолжает получать медицинские услуги по договору ДМС и налогообложение), расходы на его страхование в этой части должны быть исключены из состава налоговых расходов.

Сколько стоит ДМС?

Стоимость страхового полиса ДМС напрямую зависит от следующих факторов:

• выбранная страховая программа;
• условия страхования;
• объем предоставляемых медуслуг.

Увеличить стоимость полиса могут дополнительные услуги, например, стоматологические. Также на показатель страхования будет влиять кол-во включенных в список сотрудников, которые будут участвовать в программе.

Стоимость полиса напрямую зависит от суммы выделенного фирмой на одного трудящегося лимита. Как правило, эта сумма варьируется в диапазоне 50 000 – 100 000 руб. средняя величина одного полиса колеблется в диапазоне 5 000 – 30 000 руб.

Коротко о ДМС.

Добровольное медицинское страхование позволяет получать не только медицинские услуги, включенные в гарантированное государством обязательное медицинское страхование, но и различные дополнительные услуги, причем в медучреждениях с повышенным уровнем комфорта, за счет страховых компаний. Программы ДМС и страховые взносы могут быть самыми разнообразными:

• амбулаторно-поликлиническое обслуживание;

• стационарная медицинская помощь, включающая госпитализацию и хирургическое вмешательство;

• скорая медицинская помощь;

• стоматология;

• услуги врача на дому;

• программы для беременных женщин и детей;

• эксклюзивные программы, которые могут включать в себя консультации со специалистом по телефону и доставку лекарств на дом.

Существенные условия договора добровольного личного страхования установлены ст. 942 ГК РФ. В соответствии с ней при заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

• о застрахованном лице;

• о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая);

• о размере страховой суммы;

• о сроке действия договора.

Таким образом, договор ДМС, заключенный между учреждением и страховой компанией, должен содержать:

• перечень застрахованных лиц;

• виды страховых случаев и исключения из них (страховым случаем по ДМС, как правило, является обращение застрахованного лица за оказанием медицинских услуг, предусмотренных программой ДМС, в медицинское учреждение, входящее в перечень медицинских учреждений, включенных в данную программу);

• информацию о стоимости и периоде действия договора.

Страхование медицинских работников

Касательно работников медицинской сфере установлено два вида страхования:

• жизни и здоровья работников;
• профессиональных рисков.

Врачи, медсестры и прочие последователи Гиппократа в силу своей деятельности постоянно рискуют собственным здоровьем, спасая других. Их работу можно расценивать как имеющую повышенную опасность. Обязанность по страхованию в данном случае возлагается на страну.

Перечень должностей, которые подлежат обязательному страхованию, утвержден ПП №191. Размер и порядок страховых выплат определяется органами власти в зависимости от степени ущерба и уровня профессионализма персонала.

Ярким примером страхового случая здесь может служить заражение работника СПИДом или иным деструктивным для организма заболеванием. Размер выплаты будет установлен, исходя от вины работника и его проф. квалификации. Так как заболевание на данный момент является неизлечимым, компенсация будет выплачиваться пожизненно.

Норм об обязательном страховании профессионального риска врачей в действующем законодательстве нет.

Обычно государственные медицинские учреждения не страхуют свой персонал. Да и сами врачи редко пользуются своими правами в этом секторе.

Что касается частных клиник, то здесь стороны трудового договора персонально заинтересованы в том, чтобы страховка врачебной ошибки присутствовала. Это помогает повысить статус клиники и ее престиж у пациентов.

На его основании каждый работающий субъект может заявить свое право на денежное возмещение в случае потери по независимым причинам работоспособности, нанесения вреда его здоровью.

Страховой несчастный случай на производстве – это… (понятие и особенности страхового случая)

Выплату страхового возмещения (компенсации работнику при наступлении несчастного случая) законодательство строго увязывает с наступлением страхового случая. Понятие страхового несчастного случая на производстве определяется ст. 3 закона № 125-ФЗ, согласно которой таковым признается задокументированный несчастный случай, произошедший на производстве, повлекший получение увечья, травмы или гибель работника в ходе исполнения им своих трудовых функций. Ко времени работы относится также период следования с работы и на работу в том случае, если перевозка выполняется служебным транспортом, принадлежащим данной организации.

Подпишитесь на рассылку

При этом подразумевается, что полученные при произошедшем несчастном случае травмы и увечья должны повлечь последствия, которые выражаются во временной или стойкой потере возможности выполнять свои трудовые обязанности. Перевод работника на иную работу вследствие получения им травмы также свидетельствует о возникновении страхового случая.

Таким образом, из предусмотренного законом определения видно, что социальное страхование охватывает весь период работы сотрудника, вне зависимости от длительности действия трудового соглашения и характера выполняемых работ. Право на осуществление выплат возмещения возникает со дня появления документально зафиксированной производственной травмы.

При добровольном страховании срок действия страховки определяется сторонами соглашения. Он может быть месячным, годичным или иным. Также добровольное страхование может предусматривать выплату возмещения при получении работником увечья в ходе выполнения определенного вида работ, нахождения его в командировке и т. п.

Однако важно помнить при этом, что возмещению подлежит только вред, фактически нанесенный здоровью. Моральный вред взыскивается с причинителя

Порядок признания расходов.

Согласно п. 6 ст. 272 НК РФ расходы на добровольное страхование признаются в качестве расходов в том отчетном (налоговом) периоде, в котором в соответствии с условиями договора налогоплательщик перечислил денежные средства на уплату страховых взносов. По договорам, заключенным на срок более одного отчетного периода, расходы признаются:

• если условиями договора предусмотрена уплата страховых взносов разовым платежом – равномерно в течение срока действия договора пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде;

• если установлена уплата страховых взносов в рассрочку – по каждому платежу равномерно в течение срока, соответствующего периоду уплаты взносов (году, полугодию, кварталу, месяцу), пропорционально количеству календарных дней действия договора в отчетном периоде.

Таким образом, по договору страхования, заключенному на срок более одного отчетного периода, страховую премию страхователю необходимо учитывать в расходах для целей налогообложения прибыли равномерно в течение срока действия договора (письма Минфина РФ от 10.05.2018 № 03-03-07/31371, от 13.10.2017 № 03-03-06/1/67067).

Преимущества и недостатки добровольного медицинского страхования

Каждый страховой полис имеет как достоинства, так и недостатки. Страховка ДМС не является исключением.

Ее главным недостатком является довольно высокая стоимость, то есть страховая премия, которая ложится на бюджет организации, которая занимается оформлением.

Также к недостаткам можно причислить еще несколько моментов:

• сложный процесс оформления;
• сбор и подготовка большого количества документации;
• формирование списков застрахованных рабочих;
• необходимость согласования условий программы с каждым сотрудником.

К преимуществам ДМС, которое оформляет руководство коммерческой организации для штатных сотрудников, можно причислить следующее:

• возможность существенно повысить престиж предприятия;
• повышение работоспособности коллектива;
• стимулирование персонала к развитию корпоративной культуры;
• возможность привлечь к сотрудничеству ценных рабочих, например, переманить от конкурентов;
• улучшить качество труда.

Что касается плюсов ДМС по отношению к сотрудникам, то здесь также можно выделить несколько моментов:

• возможность получать более качественное медобслуживание;
• возможность приобретать лекарственные средства с приличными скидками;
• возможность проходить качественную диагностику на современном оборудовании;
• возможность проходить восстановление и реабилитацию после лечения в хорошо оснащенных центрах;
• возможность самостоятельно выбирать медучреждения для обслуживания, а также уровень квалификации персонала.

Важно! Рабочие фирм, которым была оформлена страховка ДМС, как показывает практика, существенно улучшают свои трудовые показатели. Это, в свою очередь, положительно отражается на их заработке

Также стоит отметить, что все компенсационные выплаты, которые будет получать сотрудник, не будут включаться в его совокупный доход, следовательно, не будут облагаться налогами.

Чем добровольное МС лучше обязательного медицинского страхования?

ДМС отличается от обязательной медицинской страховки следующим:

• Обследование больных проводится на современном оборудовании.
• При лечении задействуются инновационные методики и медикаменты нового поколения.
• Получение квалифицированной помощи на дому.
• Прохождение реабилитационных мероприятий после лечения в профилакториях санаторно-курортного типа, расположенных на территории Российской Федерации.
• Получение стоматологической помощи.
• Отсутствует необходимость просиживать в многочасовых очередях, так как обслуживание по ДМС осуществляется по предварительной записи.
• Прохождение медосмотров, диспансеризации (ежегодной).

Фонд

Если оформлено обязательное страхование сотрудников, то выплаты предоставляет ФСС. Эта организация:

1. Компенсирует ущерб от производственной травмы.
2. Выдает пострадавшему единовременное пособие.
3. Осуществляет выплаты на медицинскую и социальную помощь.
4. Предоставляет пенсии по инвалидности, по потере работоспособности, в случае смерти потерпевшего.
5. Выплачивает пособие по потере кормильца.
6. Совершает оплаты по временной недееспособности.
7. Выплачивает компенсации за причиненный на работе вред.
8. Организует похороны.
9. Защищает от несчастных случаев.

Фонд формируется благодаря взносам работодателя, капитализации платежей, а также от штрафов, пеней, добровольных взносов.

Виды, их особенности

Главным образом социальное страхование подразделяется на обязательное и добровольное. Обязательное страхование регулируется с помощью ФЗ и подзаконных актов, в то время как договор о добровольном страховании гражданин заключает по желанию.

Однако сам гражданин платить в перечисленных случаях не должен: в первой ситуации стоимость страхования автоматически включается в цену билета, а во второй оплачивается государством.

Обязательное социальное страхование также делится на несколько составляющих:

обязательное пенсионное страхование (отчисления в ПФР согласно ФЗ №167 должен производит каждый работодатель). Страховщиками в данном случае выступают ПФ РФ либо частные пенсионные фонды.

Страховой взнос – это процент от заработной платы работника, однако, существует и верхний предел. Если сумма зарплаты выше, то с той ее части, что превышает предел, процент не берется. Расходы на пенсионное страхование работник и работодатель распределяют между собой поровну.

медицинское страхование. Этот вид страхования позволяет получить медицинскую помощь гражданам в России, а также компенсацию в случае заболевания (по больничному листу).

Государственное пособие начинает начисляться работнику после выхода на больничный с 3 дня, а первые два должна оплатить компания — работодатель. Существует верхний предел месячной компенсации – 18720 руб.

страхование от несчастных случаев. Взносы по этому виду страхования работник платить не должен — их выплачивает работодатель исходя из общего фонда заработной платы. Такое страхование позволяет работнику рассчитывать на компенсацию, если вред его здоровью — следствие несчастного случая, непосредственно связанного с трудовой деятельностью.

Ограничений такое страхование не подразумевает – работнику во время лечения выплачиваются все 100% его среднего заработка.

страхование от безработицы. Если гражданин потеряет работу, он имеет право получать пособие по безработице до тех пор, пока не найдет новую (максимальный срок получения – 12 месяцев из последних 18).

Такая система расчета компенсации действительна, если с момента увольнения гражданина до момента его обращения в центр занятости прошло не более года – иначе компенсация будет равна минимальному размеру оплаты труда. Расходы по этому виду страхования работодатель с работником также делят поровну. Страхование по безработице также предполагает наличие верхнего порога заработной платы.

Стоимость

Стоимость ДМ для сотрудников представлена в таблице:

Опции, варианты наполнения страховых программ	Минимальная и максимальная стоимость для юридических лиц
Амбулаторное обслуживание, помощь на дому	10 000-200 000 рублей
Амбулаторное обслуживание, помощь на дому, стоматология	15 000-220 000 рублей
Амбулаторное обслуживание, помощь на дому, стоматология, скорая помощь, стационарное обслуживание	20 000-270 000 рублей
Амбулаторное обслуживание, помощь на дому, стоматология, скорая помощь, стационарное обслуживание (экстренное и плановое)	30 000-310 000 рублей

ДМС для сотрудников является выгодным решением для руководства и трудящихся любой компании. Топ-менеджера и директора повышают престиж своего предприятия, стимулируют работоспособность и лояльность своей команды.

Работники, в свою очередь, могут быть уверенны в качестве медицинского обслуживания. Кроме этого, полис ДМС гарантирует им скидки на приобретение иных страховых продуктов.

Отчетность

Платежи на обязательное социальное страхование уплачиваются ежемесячно, одновременно с другими налоговыми платежами, которые касаются заработной платы. Кроме того, организация обязана каждый квартал подавать в фонд обязательного социального страхования отчетность о совершенных выплатах. Это делается до 20-го числа месяца, следующего за последним месяцем квартала, или же до 25-го, если информация подается в электронном виде. Следует помнить, что те предприятия, количество сотрудников в которых больше чем 25 человек, обязаны предоставлять отчетность про обязательное социальное страхование на производстве исключительно в электронном виде. Остальные могут делать это на бумажных носителях.

Выводы

Подведя итоги, можно с уверенностью сказать, что огромное количество людей, нуждающихся в социальном страховании, обязательно получит его, если обратится в соответствующие инстанции. Многие должны задуматься над тем, что они теряют, работая на предприятии не официально. Социальная защита граждан осуществляется специалистами государственных инстанций круглогодично. Человек, нуждающийся в социальной защите, имея официальное трудоустройство, гарантировано получит выплату при страховом случае.

Рассчитывая выплату, сотрудник соцстраха учитывает все отчисления, сделанные работодателем за весь период работы сотрудника, наемного рабочего. Исходя из этой суммы, в случае необходимости человеку компенсируют лечение или оздоровление. Если нанесен вред здоровью на рабочем месте, работодатель самостоятельно рассчитает отчисления и в срок сдаст отчет в местное управление социального страхования.