Как работают офшоры в 2020 году

Как понимать суть оффшорной сделки

Говоря на простом языке, сделка – это определенный документ, регулирующий отношения участников торгового или финансового процесса. В нашем случае стороны представлены респондентом и организацией. Если деятельность направлена ​​на нивелирование налогов за счет закупки или продажи определенных товаров, то в процесс будет вовлечена еще и третья сторона – покупатель или продавец (тот, кто будет иметь меньше выгоды).

Чтобы правильно отрегулировать весь процесс, необходимо сформировать правильную документальную основу, чтобы все было законно.

И самая большая проблема офшоров связана с тем, что многие фирмы не слишком доверяют компаниям, которые создаются на безналоговой зоне. Поэтому необходимо убедить будущего клиента в безопасности такого сотрудничества. А это очень трудно сделать без документального основания.

Какие бывают виды оффшорных сделок:

1. Между респондентом и иностранной компанией. Она имеет также несколько подвидов:

• для открытия счетов в банках. Такой вид сделки будет конфиденциальным. О количестве денег, которые вы держите в банках, практически никто не узнает;
• для проведения экспорта или импорта. В этой ситуации придется оформлять специальную компанию, которая будет проводить операции по продаже или закупке товара в зоне упрощенного налогообложения;
• для оказания услуг. С помощью оффшорной организации вы сможете получить множество услуг по сниженной стоимости, и при этом не надо будет их облагать.

Между оффшорной организации и стороной, которая будет осуществлять закупку

Как уже говорилось выше, сделки могут содержать еще и третью сторону, на которую будет направлена ​​особое внимание. Чтобы покупатель остался довольным такого рода сотрудничеством, необходимо его не только заинтересовать выгодными условиями, но и провести все в рамках закона.
Сделки между оффшорной организацией и дочерней фирмой

На самом деле, очень тщательно проверяют деятельность фирм на международном рынке. Поэтому, когда такая компания создает дочерние организации, выполняющие практическую всю работу, а получают за это малые проценты, по сравнению с рыночной стоимостью, это может вызвать определенные сомнения. Поэтому к таким договорам нужно относиться максимально внимательно.

Помните, что сделка – это мощный механизм, в котором должны быть четко определены права и обязанности сторон.

Страны – оффшорные зоны

По территориальному признаку офшоры можно разделить на:

• полноценные – то юрисдикции, которые находятся вне родного государства;
• оншоры – находятся в родном государстве.

По типу налогообложения оффшорные зоны разделяются:

1. Классические оффшоры .

Здесь компании полностью освобождаются от уплаты налога на прибыль. Вместо него просто уплачивается фиксированный сбор.

2.Оффшоры с пониженным налогообложением.

При таком способе оплата взимается в размере 10% от дохода.

В зависимости от респектабельности оффшоры разделяются:

• «белый список» — включает государства, внедрившие международные налоговые стандарты;
• «серый список» — включает государства, которые приняли международные стандарты, но еще не внедрили их4
• «черный список» — государства, которые не подчиняются международным правилам.

А так все страны оффшоров условно разделяются на три группы:

1.Островные оффшоры.

Эти страны находятся в Тихом и Индийском океанах, в них полностью отсутствуют налоги и присутствует высокая анонимность. Правда они считаются сомнительными организациями из-за их расположения. Поэтому у компаний из этих стран могут возникать проблемы с сотрудничеством с компаниями в других странах.

2.Европейские территории.

Такие территории не являются оффшорами в чистом виде, поскольку за ведение счета приходится платить сборы. К тому же здесь имеются небольшие налоги, проводятся аудиты, а информацию о владельце можно получить по запросу.

3.Административно-территориальные образования.

Это территории внутри стран с возможностью иметь особый вид налогов.

Основные примеры стран оффшоров: Андорра, Ангилья, Антигуа, Барбуда, Аруба, Багамы,  Барбадос,   Белиз, Бермуды, Виргинские Острова, Бруней,  Вануату, Гамбия, Гернси, Гибралтар,  Гренада, Джерси, Доминика, Острова Кайман, Кипр, Коста-Рика, Лихтенштейн            Маврикий, Мальта, Маршалловы Острова, Монако, Новая Зеландия        ОАЭ, Острова Кука, Остров Мэн   Панама, Сейшельские Острова, Сингапур, Тёркс и Кайкос, Тринидад и Тобаго,  Гонконг.       

Этим странам имеют свою выгоду в виде постоянного притока капитала. Сборы со множества компаний пополняют бюджет страны и позволяют поддерживать высокий уровень жизни.

Как избежать проблем при использовании оффшорных компаний

Чтобы оффшорная компания стала преимуществом, а не обузой, необходимо соблюдать несколько простых правил. Их несоблюдение способно привести к потере денег, времени, репутации, а в некоторых случаях даже свободы.

• Действуйте строго в законном поле. Чем дальше в лес, тем жёстче плётка у государства. Следите за изменением правил, а если тяжело проконтролировать налоговые изменения в , например, России, Мексике и США одновременно – прибегайте к услугам профи.
• Оффшорные компании – это инструмент. Любой инструмент используется или во благо, или во вред. За второе наказывают и расплата наступает быстро. К тому же этот инструмент не способен решить все проблемы бизнеса или человеческих отношений, но может помочь.
• Не гонитесь за дешевизной. Оффшорной компании нужна не только регистрация, но и репутация в мире, и банковский счет для приёма денег. К тому же не каждая юрисдикция подходит для любого бизнеса. Там, где удобно защищать активы, не всегда удобно торговать промышленным оборудованием.
• Лёгких решений не осталось. При выборе оффшора и при каждодневной работе с ним необходимо думать, анализировать, проверять факты. Иначе в одночасье окажетесь вне закона со штрафами и судебным преследованием.

При этом мы призываем вас не пугаться сложностей. Мы лишь предупреждаем о том, что они есть. Сказка о «волшебных и всемогущих оффшорах» звучит сладко, но на деле превращается в горечь разочарования. Будьте готовы к этому и тогда данный «фрукт» раскроет себя с наилучшей стороны.

Записывайтесь на консультацию прямо сейчас: info@offshore-pro.info.

Что такое оффшорная компания?

Чаще всего оффшорными компаниями называют компании, зарегистрированные в оффшорных зонах (странах и территориях с особыми условиями для иностранных инвесторов), или просто иностранные компании. Так что немецкая компания для россиянина, украинца, белоруса или казаха – это оффшор. Как и российская компания – для немца. Главное понимать, зачем именно регистрируется оффшорная компания.

Как зарегистрировать оффшорную компанию дистанционно?

Для удалённой регистрации оффшорной компании требуется сделать несколько шагов. Найти страну, в которой регистрация удалённо возможна. Это можно обеспечить или согласно существующим процедурам, или при помощи доверенности.Затем подготовить комплект документов для регистрации.Оплатить все расходы: комиссии, пошлины, переводы и т.п.Получить корпоративные документы и приступить к бизнес-деятельности.

Сколько времени занимает регистрация оффшорной компании?

Время на регистрацию оффшорной компании зависит от трёх основных факторов:- подготовка и сбор документов на регистрацию (это самый долгий и самый важный этап);— непосредственно регистрация компании (зависит от страны регистрации компании, может составлять от 1-2 дней до нескольких недель), плюс апостиль и доставка— Подготовка копий документов, которые потребуются в дальнейшем, например, для открытия банковского счета.

Ограничения при работе с оффшорами

Про негативные стороны оффшорного бизнеса уже было упомянуто выше.

К главным препятствиям в работе с оффшорами относятся:

1. слишком большое уделение внимания со стороны интернациональных организаций;
2. отсутствие кредитных поступлений.

Однако оффшорным зонам не надо прятаться и как-то скрывать свою деятельность. Схема официальная и достаточно прозрачная.

Оффшорные зоны можно поделить на 2 группы:

1. Не подлежащие никакому контролю;
2. Зоны с низкими налоговыми сборами.

То, что не существует ни одного единого списка оффшорных стран, государств, городов и регионов, показывает на не очень хорошее отношение к подобному явлению со стороны мирового сообщества.

Под сильным давлением государственных органов постепенно ужесточаются налоговые послабления в Европе. Лихтенштейн, Люксембург и Швейцария становятся все менее привлекательны для открытия оффшоров.

Основные особенности оффшорных зон

Если простыми словами объяснить, что такое оффшорная зона, то можно сказать, что это целые государства или их небольшая часть, которая привлекательна для иностранных предпринимателей по причине отсутствия контроля со стороны налоговых служб. Дело в том, что во многих развитых странах на плечи предпринимателей ложиться высокая налоговая нагрузка, так как налог является основным источником пополнения бюджета. Чтобы избежать выплат предприниматели регистрируют свое предприятие в оффшорной зоне и уходят от налогообложения.

Правда, справедливости ради нужно отметить, что полностью идти от налогов невозможно, в оффшорной зоне также действует определенный сбор с зарегистрированных предприятий. Здесь плата измеряется либо в процентах от прибыли, либо в фиксированной сумме, например, налоговая ставка может колебаться от 1 до 5%, а фиксированная плата от 200 до 2500 долларов.

Что такое оффшор простым языком и как его зарегистрировать?

Когда мы говорим про практическое применение оффшоров, то в большинстве случаев говорим про использование оффшорных компаний. «Зарегистрировать оффшор» простым языком означает «зарегистрировать компанию в оффшорной/иностранной юрисдикции».

Мы рекомендуем обратить внимание на следующие оффшорные страны для регистрации своего оффшора: Белиз, Невис, а также Маршалловы острова. В чём особенность именно этих государств?. Они предлагают высокие стандарты защиты активов и информации о владельцах; гибкое и продуманное законодательство; данные о компании не публичны; принимаются только постановления местных судов

Маршалловы же острова на сегодня являются самым чистым и принимаемым международным сообществом оффшором классического толка. Если вам нужен максимально классический оффшор, но у которого будет минимум проблем – выбирайте Маршалловы острова

Они предлагают высокие стандарты защиты активов и информации о владельцах; гибкое и продуманное законодательство; данные о компании не публичны; принимаются только постановления местных судов. Маршалловы же острова на сегодня являются самым чистым и принимаемым международным сообществом оффшором классического толка. Если вам нужен максимально классический оффшор, но у которого будет минимум проблем – выбирайте Маршалловы острова.

Для того, чтобы зарегистрировать оффшор, необходимо выполнить несколько шагов:

Написать на почту и сообщить о своём желании зарегистрировать оффшорную компанию;
Прийти в назначенное время на консультацию, которая проходит в режиме онлайн – вам необходим лишь доступ к Интернету;
Рассказать, зачем вам нужен оффшор и для чего вы собираетесь его использовать – это поможет специалисту подобрать вам конкретную услугу для достижения выбранных вами законных целей;
Определить список дополнительных услуг: ведение бухгалтерской отчётности для оффшора, номинальный сервис, открытие банковского счета;
Предоставить копии документов – чаще всего на старте требуются заверенные копии паспорта и документа, подтверждающего ваше место проживания (счет за коммунальные услуги);
После проверки документов и подтверждения, что ничего не мешает вам открыть оффшор, вы оплачиваете услугу – цена зависит от места регистрации компании и выбранных вами дополнительных услуг. Оплатить можно банковским переводом, картой, Paypal, WebMoney, Western Union;
После поступления средств, начинается процедура регистрации компании

Обращаем ваше внимание, что это занимает от 1 недели, при условии, что мы получили полный пакет документов без ошибок и плату за услугу;
Как только компания зарегистрирована, вы отправите оригиналы некоторых документов нам, а вам отправят оригиналы документов на компанию. Копии документов для запуска деятельности вы получите сразу после окончания регистрации.

Что такое оффшоры в бизнесе

С точки зрения деловой активности, оффшоринг часто называют аутсорсингом. То есть, актом создания определённых бизнес-функций, таких, как производство или call-центры, в стране, отличной от той, в которой предприятие чаще всего ведёт бизнес. Часто это делается для того, чтобы воспользоваться более благоприятными условиями в другой стране. Например, более низкими требованиями к заработной плате. Это может привести к значительной экономии затрат для бизнеса.

Выгоды, которые владельцы получают от создания оффшорной фирмы, зависят от двух важных факторов: где они живут и какую принимающую страну выбирают.

Многие предприятия предпочитают регистрироваться в Панаме, поскольку она известна как международная страна, в которой промышленность не регулируется агрессивно. Например, если фирма зарегистрирована в Соединённых Штатах, то она не может вести бизнес в лишь некоторых других странах. Например на Кубе. Однако, когда есть оффшорная компания, эти правила не применяются.

@Offshore Company

Наличие оффшорной компании также может помочь сэкономить деньги. Оффшорные компании обычно платят более низкие налоги, чем те, которые зарегистрированы в их странах. Уплата небольших налогов означает, что владелец фирмы может реинвестировать прибыль компании или сохранить большую прибыль, не передавая крупные суммы денег правительству.

Кроме того, оффшорные фирмы предлагают значительный уровень конфиденциальности. Особенно если они созданы в таких странах, как Панама и Белиз, где действуют очень строгие законы. Создавая оффшорную компанию там, предприниматель может защитить свои инвестиции от посторонних лиц. В зависимости от того, какой тип акций будет выбран, можно даже полностью исключить имена акционеров из документации компании. Это обеспечивает уровень конфиденциальности, который не имеет себе равных в мире.

Частые вопросы по теме (FAQ)

Начинающих предпринимателей часто будоражат вопросы, ответы на которые будут приведены ниже.

Вопрос 1. С чего начать при решении уйти в оффшор?

Множество российских компаний при желании открыть оффшоры могут обратиться к фирмам-посредникам. Очень удобный вариант, который позволит вам сэкономить время и заключить договор с учетом соблюдения всех юридических понятий. Однако услуга эта довольно затратная.

Если заинтересованный субъект решает самостоятельно создать оффшорное предприятие, то каждая юрисдикция предложит желающему полный список нужных документов и перечень всех предложенных условий договора-оферты.

Вопрос 2. Как купить уже существующий бизнес?

Существует много компаний, занимающихся продажей готовых оффшоров. Например, на ресурсе Worldwide Incorporation Services можно всегда подобрать подходящий вам вариант.

Вопрос 3. Что это такое деоффшоризация?

На сегодняшний день большая часть крупного и малого бизнеса использует в своей работе активы из-за рубежа. Российские государственные органы заинтересованы в высоких налогах, поэтому стараются снизить количество оффшоров на нашем рынке.

Вопрос 4. Ликвидация компании при помощи оффшора?

Ликвидация ООО при помощи оффшора – выгодный способ обнулить или снизить долги перед кредитными организациями. Если подойти к такому способу с юридической стороны, то это вполне законно.

Положительные стороны данного способа:

• быстрота;
• легальность;
• полное отсутствие аудиторской проверки.

Вопрос 5. Что такое бенефициар?

Передача юридических прав происходит только в том случае, когда нужно скрыть реального владельца предприятия.

От того, насколько надежен бенефициар, зависит судьба капитала владельца компании. Бенефициар получает некое вознаграждение за свои услуги посредника. Это может быть как процент от получаемой прибыли, так и фиксированная ставка.

Три группы стран оффшоров

Все страны оффшоров можно условно разделить на три группы:

1. Островные оффшоры. Находятся в Тихом и Индийском океанах. В этих странах полностью отсутствуют налоги, действует высокая анонимность. Считаются сомнительными организациями из-за их расположения, поэтому у компаний из этих стран могут возникать проблемы с сотрудничеством с компаниями в других странах.
2. Европейские территории. Не являются оффшорами в чистом виде, поскольку за ведение счёта приходится платить сборы. Плюс есть небольшие налоги. Проводятся аудиты. Информацию о владельце можно получить по запросу.
3. Административно-территориальные образования. Территории внутри стран с возможностью иметь особый вид налогов.

Андорра	Ангилья	Антигуа и Барбуда	Аруба
Багамы	Барбадос	Белиз	Бермуды
Виргинские Острова	Бруней	Вануату	Гамбия
Гернси	Гибралтар	Гренада	Джерси
Доминика	Острова Кайман	Кипр*	Коста-Рика
Лихтенштейн	Маврикий	Мальта	Маршалловы Острова
Монако	Новая Зеландия	ОАЭ	Острова Кука
Остров Мэн	Панама	Сейшельские Острова	Сингапур
Тёркс и Кайкос	Тринидад и Тобаго	Гонконг

Этим странам выгодно делать оффшорные зоны, поскольку в страну идет постоянный приток капитала. Сборы со множества компаний пополняют бюджет страны и позволяют поддерживать высокий уровень жизни.

Что такое оффшоры и зачем они нужны?

Следующий важнейший вопрос, который возникает относительно оффшоров – зачем они нужны? Если верить СМИ и политикам, то единственная цель использования оффшоров – это уклонение от налогов и отмывание преступно нажитых доходов.

Прямо скажем – это очень далеко от истины. Оффшоры – это инструмент, который решает различные задачи. Как любой инструмент, его можно использовать в рамках закона, но некоторые решают использовать оффшоры за пределами законности. Первое позволительно, разумно и перспективно, что доказывается утечками конфиденциальных данных: Райские бумаги, которые недавно наделали шума, показали, что практически все пользователи оффшорной индустрии, в том числе Королева Великобритании, Боно и Мадонна, действуют строго в рамках существующего закона.

Незаконное использование оффшоров наказуемо. Охота на подобных нарушителей в последнее время усилилась. Налоговые службы мира активно сотрудничают между собой и помогают находить тех, кто скрывается от правосудия и уклоняется от уплаты налогов.

Поэтому, когда мы говорим про использование оффшоров, мы говорим строго о законных практиках, которые помогают в оптимизации бизнеса, в увеличении стабильности бизнеса и в защите активов.

Что такое оффшоры и зачем они нужны? Вот небольшой список возможных применений оффшорных компаний:

• Оффшоры – это инструмент защиты прав собственности на активы (компании, недвижимость, акции и т.п.);
• Оффшоры – это активные бизнес-компании для ведения международной деятельности, будь то импорт-экспортные операции, предоставление товаров или услуг;
• Оффшоры – это компании, которые получают лицензии на ведение специфических видов деятельности – игорный бизнес, страхование или даже банкинг;
• Оффшоры помогают обеспечить права наследования по тем правилам, которые хотите вы, а не ваше законодательство;
• Оффшоры помогают оптимизировать бизнес-процессы, сократить время на работу с отчётностью, получить доступ к новым клиентам, снизить эффективную налоговую ставку.

Оффшоры нужны для того, чтобы бизнес работал эффективнее и безопаснее. В России самой частой причиной использования оффшоров называют страх потерять бизнес в стране. Российская компания продаётся оффшорной компании и таким образом отнять её становится в разы сложнее.

Не говоря о том, что далеко не все иностранные партнёры готовы работать напрямую с российскими компаниями, особенно после введения санкций. Посредник в виде оффшорной компании позволяет повысить шанс на успешное сотрудничество, получение инвестиций, создание новых инновационных продуктов.

Как вы видите, перечень способов применения оффшоров достаточно широк. Интерес к ним проявляют в первую очередь предусмотрительные бизнесмены, а не преступники, как это хотят показать власти и СМИ.

Кому следует открывать оффшорные банковские счета?

Оффшорный банкинг помогает вам защитить, приумножить и диверсифицировать ваше состояние. И это касается не только сверхбогатых граждан. Есть реальные угрозы, стоящие перед нами каждый день, и как законопослушные граждане, которые приобрели свое богатство по старинке через напряженную работу, вам нужно четко понимать как защитить и приумножить ваши накопления.

Оффшорное банковское дело защищает вас от этих опасений, будь то необоснованные судебные иски, конфискация активов, заморозка банковского счета по требованию налоговой инспекции, или необоснованные требования вашего правительства относительно личных вкладов граждан. Как это может быть сделано можно спросить у пострадавших от заморозки средств на счетах Сберегательного Банка в России в 1991 году, когда средствами граждан были фактически профинансирован дефицит государственного бюджета 2-х лет (1991 и 1992 годов). 

Не следует также забывать о возможности экономического или даже политического банкротства, даже системообразующих банков некоторых стран. 

Тот факт, что вы читаете эту статью, предполагает, что вы понимаете определенные преимущества оффшорного банкинга. А с правильными инструментами и стратегиями вы скоро начнете извлекать реальную пользу для ваших активов и реализации бизнес-планов.

Сегодня многие посетители портала InternationalWealth используют оффшорные банки по разным причинам и у всех были разные мотивации для открытия счетов.

Кому то нужны личные счета для повседневных операций во время путешествий по миру и для снижения высоких комиссий. Кто-то является международным высокопрофессиональным сотрудником с работодателями из разных стран, а кто-то является владельцем иностранного бизнеса, который хотел бы платить своим поставщикам и обрабатывать местные платежи в разных странах.

Некоторые из них являются предпринимателями с международным бизнесом, которые используют оффшорные банковские операции для дополнения своего уже существующего бизнеса и повышения налоговой эффективности.

У многих интересантов есть оффшорные банковские счета, чтобы просто диверсифицировать свои активы и избежать внутренних рисков в странах с экономиками переходного типа. В таких случаях их часто беспокоит политическая, социальная или экономическая нестабильность своих стран.

Эти граждане знают, что они могут найти более безопасные банки, лучший сервис и лучшую прибыль в оффшоре. Они также получают выгоду от снижения рисков и улучшенной защиты своих активов.

Кроме того, есть люди, ориентированные на рынок, которые охотятся за более высокой доходностью через оффшорные банковские счета. Они знают, что в оффшорных банках доступны более высокие процентные ставки, чем в западных. Им нужно знать лучшие банковские варианты для увеличения своего капитала.

Итак, хотите ли вы приумножить свое богатство, сократить расходы или защитить свои активы, для всех вас найдется свой вариант оффшорного банка.

Но, прежде чем вы сможете воспользоваться преимуществами, вам необходимо знать, на какие страны и банки следует ориентироваться, какие стратегии использовать, и как избежать ошибок при открытии оффшорного банковского счета.

К сожалению, открытие банковских счетов за рубежом становится труднее. Банковские законы и правила не только меняются, но и ужесточаются. И эта тенденция будет только продолжаться. Это означает, что открыть счет в будущем будет еще сложнее. Времена «легкого» открытия оффшорного счета прошли, а попытка открыть оффшорные счета без нужной информации и контактов стала почти невозможной и болезненно дорогой.

Подбор счетов
Бесплатная консультация

по подбору зарубежных счетов для предпринимате-
лей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентовс опытом 20+ лет.

по подбору зарубежных счетов для предпринимателей от экспертов по работе с международными
банками и счетами для нерезидентов
с опытом 20+ лет.

Страны, предоставляющие зоны оффшора

Можно сформулировать краткое определение, что значит офшор. Офшор — что это простым языком — самый известный налоговый метод, позволяющий освободить от налогов компании, принадлежащие иностранцам.

Острова со свободной зоной

Условное разделение стран, где возможно провести регистрационные действия офшора, проводится согласно следующим категориям:

• маленькие государства или острова, имеющие низкие показатели экономики, но хороший уровень политического развития. К таким относятся Багамские острова, Белиз, Каймановы острова и многие другие. Для данных территорий, оффшоры — это полное отсутствие контроля со стороны государства при единственном условии — сбор должен ежегодно поступать в казну. Налоговое законодательство этих стран не требует ведения никакой отчетности. Полная конфиденциальность гарантируется правительством данного государства;
• страны с так называемой повышенной респектабельностью — Кипр, Швейцария, Гонконг более требовательны к необходимым финансовым отчетам. Огромный плюс, что офшор, открытый в них, дает серьезные налоговые послабления. Государственный контроль ведется жестко, оформление всей документации должно проводиться с учетом правил и особенностей конкретной страны.

Крупные офшоры

Обратите внимание! Открытие оффшорного счета является юридической услугой и должно проводиться только проверенными компаниями, имеющими многолетний опыт работы

Налоги и сборы

Сразу стоит сказать, что вопрос налогообложения и прочих тарифов строго индивидуальный, он установлен на законодательном уровне в конкретной юрисдикции. Как ни странно, но налог на некоторых территориях может отсутствовать вовсе, но тогда будет действовать фиксированная плата за регистрацию бизнеса и ежегодные взносы.

Например, если плата взимается в виде налога, то за услугу придется заплатить от 3 до 5%, но, в то же время, если плата исчисляется в процентной ставке, значит, предприниматели вынуждены будут предоставлять финансовую отчетность. Если же плата фиксированная, а она, кстати, может колебаться от 200 до 2500 долларов и больше, в зависимости от политики юрисдикции, то здесь система сотрудничества более упрощена, к предпринимателям предъявляется минимуму требований.

Как мир борется с оффшорами

Мировое предубеждение к оффшорам связано не только с налогами. Дело в том, что оффшоринг — это инструмент, который весьма успешно применяют преступные организации и террористы. Политика конфиденциальности позволяет им переводить любые средства, финансировать преступные группировки и теракты, а при необходимости «отмывать» их.

Любят оффшоры и коррупционеры — законодательство родных стран не позволяет им иметь подозрительно большие счета, происхождением средств на которых может заинтересоваться налоговая. Оффшорный счёт на доверенное лицо (или даже на себя) успешно позволяет выводить взятки и использовать их зарубежом.

Несмотря на два таких недостатка оффшоров, большинство правительств не готовы полностью запретить такие компании в своих странах. Это нанесло бы серьёзный ущерб бизнесу и спровоцировало бы поток судебных исков в международные суды. Поэтому борьба пока носит точечный характер и ограничивается составлением рекомендательных списков.

Законны или нет

Для кого-то такая схема вывода капитала за рубеж покажется и незаконный ведь, по сути, предприниматели целенаправленно уклоняется от выплаты налогов в бюджет и лишают свое государство денежных средств, необходимых на развитие экономики. Но на законодательном уровне российские предприниматели имеют полное право владеть зарубежными предприятиями, покупать их акции и открывать счета в зарубежных банках.

На самом деле предприниматели подчиняются тем законам, которые действуют на территории государства, где зарегистрирована компания. В том числе деятельность предприятия также должны контролировать местные государственные органы. Но, постольку, поскольку фактически компания осуществляет деятельность на территории Российской Федерации, есть ряд законодательных актов, регулирующих создание таких компаний.

К нормативным актам относится:

• Федеральный закон № 173 о валютном регулировании и валютном контроле;
• Федеральным Законом № 115 о противодействии легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем.

Дополнительные удобства оффшоров

Оффшор — это гарантия конфиденциальности относительно компании, поскольку фамилия ее владельца не разглашается. Именно в силу таких преимуществ крупнейшие мировые холдинги в своей структуре имеют компанию в низконалоговой или безналоговой юрисдикции.

Такая схема работает во всем мире при условии, если компания в своей стране ведет законопослушный «белый» бизнес

Здесь важно отметить, что оффшорные юрисдикции выступают своеобразной защитой компании от рэкета, рейдерских захватов, недобросовестных партнеров, брачных аферисток. Потому что никто из них не будет знать, где находится собственность и в какую сумму она оценивается

Но это еще не все. Благодаря отсутствию отчетности и аудита компания в оффшоре имеет минимальную стоимость поддержания и, соответственно, волокиты с контролирующими органами. Предприниматель может свободно либо вложить эти средства в бизнес, либо использовать для личного потребления.

Продажа внутреннего бизнеса из оффшора

Использовать оффшорную компанию можно и для владения бизнесом в оншорной стране. Потом же этот бизнес можно продать путем продажи акций оффшорной компании.

Рассмотрим эту схему на примере России и Кипра. В случае подобной продажи бизнеса, Россия (в случае если продаются активы на ее территории) потребовала уплаты налогов. С точки зрения борьбы с утеканием капиталов, государство пресекает самые примитивные схемы.

На это хитрые дельцы ответили удлинением (и удорожанием) «цепочки»: открывается еще и вторая кипрская компания, которая владеет первой, и уже за ней – вторым эшелоном — организуется третье звено: ряд оффшорных компаний, совершающих сделки с акцией второй компании. Таким образом, имущество продается, налоги не платятся, но «цепочка» дорожает.

Черный список оффшорных зон

Так или иначе, правительство нашей страны вынуждено вести контроль над обширными предприятиями, ведь по сути, бюджет недополучает прибыли. Поэтому, чтобы минимизировать вывод капитала за рубеж некоторые государственные контролирующие органы составили черный список оффшорных зон, суть которого заключается в том, что сотрудничество с предприятиями, зарегистрированными в оффшорной зоне из черного списка, может привести к более жесткому контролю со стороны государства и высокая ставка по налогообложению.

В черный список оффшорных зон в России относятся:

• Мальдивская республика;
• Пуэрто-Рико;
• Ангилья;
• Науру;
• Барбуде;
• Либерия;
• Самоа и другие.

Офшорные компании

Предприятие можно отнести к оффшорам, если:

• владелец является резидентом другой страны;
• компания имеет регистрацию в одной стране, а ведет активную деятельность и получает выручку в другой;
• компания имеет регистрацию по упрощенному способу и в короткие сроки;
• информация о владельце предприятия или фирмы отсутствует;
• отсутствует контроль за деятельность компании со стороны финансовых структур;
• не ведется учет и отсутствует другая обязательная отчетность;
• отсутствие уплаты налогов и иных обязательных платежей.

Более всего зависимы от оффшора островные территории, так как они очень слабо развиты и не имеют собственных компаний. Малыми налогами и упрощенной системой ведения деятельности компании они привлекают хоть какой-то капитал в свою экономику.

Схемы и компании – примеры взаимосвязи

История знает немало примеров, связанных с офшорами на мировом рынке. И там есть много известных имен.

Например таких, как Сильвио Берлускони. Он находился на высших государственных должностях Италии. В 1998 году разразился скандал с обвинением чиновника в переводе через офшоры 6 000 000 евро на счет экс-премьера Италии – Беттина Кракси, который был другом Берлускони. За это последний получил заключение на два года, однако его не отбыл из-за того, что истек срок давности. Поэтому, как видите, офшоры – довольно рискованное делом, потому что постоянно подвергаются расследованием как со стороны правоохранителей, так со стороны журналистов.

Еще один скандал затронул премьер-министра Исландии, из-за чего он в 2016 году подал в отставку. По показаниям, Сигмунд Гюннлёйгссон купил фирму на Виргинских островах, принадлежащих Великобритании, и с ее помощью получал деньги и уклонялся от налогов.

Среди многочисленных расследований можно найти немало чиновников, связанных с Россией. Ведь, как свидетельствует статистика, таким образом обогатилось очень много людей. Полиции все равно, кто является объектом расследования: короли, президенты или чиновники низших рангов. Поэтому с самого начала нужно учитывать, чему может подвергаться оффшорная сделка.

История возникновения оффшорных зон

Что такое оффшоры? Данный термин появился только в 20 в. в США. Финансовая компания, которая грамотно использовала налоговую политику страны и переместила свою деятельность на другую территорию с более благоприятными условиями для работы, дала старт понятию офшоры.

Именно в это время появились разные варианты написания и произношения данного термина. Офшоры или оффшоры — как правильно? В 2009 г. Министерство образования утвердило допущение написание слова «оффшор» как с двумя, так и с одной буквой «ф».

Так что такое офшор? Это послабление, способное значительно снизить налоговую нагрузку на компанию.

Вывод денег в оффшоры

Легальный вывод средств может быть произведен только через структурированную организацию. Легальные схемы, позволяющие осуществлять вывод средств:

• с помощью трансфертного ценообразования;
• перечислением средств по долгосрочным договорам займа;
• путем смены владельца активов компании.

Сохранение капитала для компаний, которые получают доход очень важно. Сохранность капитала в оффшорной зоне

Сохранность капитала в оффшорной зоне

Экономические кризисы, шаткое состояние банковской сферы, валютные колебания приводят к естественному желанию задуматься о частичном выводе средств в офшоры. Как описано выше, это выгодно, безопасно и легко осуществляемо.

*Цены в статье указаны на февраль 2020 г.

Заключение + видео по теме

Оффшоры – являются сложным вопросом в теоретической и практической области предпринимательства. Эта тема вызывает в международном сообществе бурные дискуссии, связанные с неоднозначностью данного явления в мировой экономике.

Очевидны значительные преимущества, которые получает собственник оффшорной компании и страна, где она регистрируется. В то же время государства, на территории которых оффшорные компании проводят свою предпринимательскую деятельность, не заинтересованы в значительном оттоке капитала.

Организация оффшорной компании помогает предприятию оптимизировать издержки своей деятельности и увеличить финансовые доходы. Это объективный процесс для бизнесменов, целью которых является сохранность и последующее инвестирование заработанных средств.

В заключение предлагаем ознакомиться с видеороликом от Finam.FM про оффшорные схемы — возможности и тонкости ведения бизнеса за рубежом.