Как открыть валютный счёт для ооо

Что делать, если счет в валюте, оплата в рублях?

Подобный вопрос может стать не только при расчете с обычным продавцом, но и с поставщиком при оптовых отгрузках. Контракт может предусматривать различные варианты оплаты, удобные юридическим лицам.

Как правило, методику используют во время кризиса или форс-мажора. Вам предоставлен счет в валюте, а оплата в рублях более удобна фирме. Оплачивайте товар по текущему курсу.

Отдельным пунктом договора могут быть предусмотрены иные условия с закреплением курса валют к конкретной дате. Таким образом, разница в сумме платежа возникает при разбивке оплаты на части и отсутствует при единовременной предоплате.

Разницу в выручке предприятие может отражать на субсчете «Суммовые разницы», помогая бухгалтеру видеть источник расхождений в налоговом и хозяйственном учете.

Правовое регулирование

Правила открытия и использования валютных счетов мало чем отличаются от рублевых. Среди уже открытых юридическим лицам преобладают расчетные — предназначенные для размещения и управления средствами. Однако параграф 2.1. Положения ЦБ РФ от 30.05.14 № 153 определил, что в инвалюте могут быть открыты практически все основные разновидности счетов.

Специфика ведения валютного счета определена ФЗ № 173 о валютном регулировании и контроле от 10.12.03. По этому поводу существуют четыре главных правила:

• услугу предоставляют только банки, получившие на это лицензию ЦБ РФ;
• для облегчения госструктурам валютного контроля установлено обязательство резидентов оформлять паспорта внешнеторговых сделок в обслуживающем финансовом учреждении;
• отечественные компании обязаны уведомлять банки об ожидаемом сроке зачисления валюты по заключенным ими сделкам;
• часть валютной выручки подлежит обязательной рублевой конвертации.

Порядок и условия открытия валютного счета

Правила заключения договоров с клиентами едины для всех российских банков. При размещении оферт кредитные организации, руководствуются положениями главы 45 ГК РФ, а также законами 173-ФЗ и 395-1. Перечень документов для оформления утвержден :

• устав и решение о создании ООО;
• карточка с образцами подписей;
• протокол или решение о назначении руководителя;
• доверенности, приказы и прочие документы о наделении полномочиями ответственных лиц;
• лицензии, допуски, разрешения.

Список документов зависит от того, в каком банке у ООО открыт рублевый счет. Постоянным клиентам достаточно сообщить о намерении совершать валютные операции и заполнить заявку. Соглашение будет оформлено в течение 1–2 рабочих дней. Компаниям, не сотрудничавшим с финансовым учреждением, воспользоваться упрощенным порядком не удастся. Им нужно собирать полный комплект документов.

Таким образом, валютный счет – это особый расчетный инструмент, использование которого допускается лишь в определенных законом случаях. Организации открывают его с целью исполнения внешнеторговых контрактов, инвестирования в перспективные денежные единицы и хранения выручки по иностранным проектам. Все операции подлежат контролю, а порядок их бухгалтерского учета регламентируется отдельным приказом Минфина РФ.

Как открыть в банке – порядок действий

Последовательность действий, связанных с открытием валютного банковского счета, предопределяется элементарной логикой данного процесса.

Все начинается с выбора наиболее подходящего банка. Сразу же необходимо убедиться, что кредитно-финансовое учреждение обладает актуальной лицензией, позволяющей ему открывать и обслуживать валютные банковские счета соответствующего назначения.

Кроме того, важно обратить внимание на следующие существенные моменты:

• разновидности зарубежной валюты, с которыми работает данный банк;
• качество клиентского сервиса, предоставляемого финансовым учреждением;
• специфика работы банка с юрлицами;
• особенности и качество расчетно-кассового обслуживания в части, касающейся выполнения безналичных транзакций с зарубежной валютой.

Хозяйствующему субъекту нужно учитывать актуальные нормы законодательства. Так, например, статья 14 (четырнадцатая) вышеупомянутого закона 173-ФЗ позволяет юрлицу-резиденту открывать для себя валютные банковские счета без каких-либо ограничений в выборе кредитно-финансового учреждения.

Примечательно, что это может быть любое количество банков одновременно. Отсутствует жесткая привязка организации к территориям и месту оформления рублевого расчетного счета. Главное условие – обслуживающий банк должен быть уполномоченным.

Необходимые документы

Процедура оформления/открытия юридическим лицом валютного банковского счета обычно сводится к передаче кредитно-финансовому учреждению полного набора необходимых документов:

• соответствующее заявление, которое часто составляется по конкретному шаблону, предложенному банком;
• учредительные бумаги юрлица-заявителя (обычно это устав и прочие регламенты хозяйствующего субъекта, а также коллективные решения его учредителей);
• регистрационная документация юрлица-заявителя, включающая стандартный комплект официальных свидетельств (актуальная реестровая выписка, регистрационное свидетельство, справка о зачислении юрлица на налоговый учет, прочие бумаги);
• лицензионная (разрешительная) документация юрлица-заявителя (необходимость в её предоставлении нередко возникает, когда требуется подтвердить право хозяйствующего субъекта на ведение транзакций с зарубежной валютой);
• официальная бумага, удостоверяющая надлежащие полномочия руководителя юрлица-заявителя;
• специальная карта, содержащая образцы подписей всех сотрудников юрлица, получающих легальный доступ к управлению аккаунтом (если хозяйствующий субъект уже обслуживается в данном банке, оформлять такую карту не потребуется);
• соглашение с кредитно-финансовой организацией, открывающей юрлицу счет;
• документальные удостоверения личности всех субъектов, уполномоченных на работу с открываемым счетом (предоставляются банку в оригинале);
• другие бумаги юрлица, которые передаются финансовому учреждению по необходимости.

Такое послабление обусловлено тем, что другие вышеперечисленные документы уже присутствуют в персональном деле данного клиента.

Как должны выглядеть реквизиты?

Заявление и прочие документы юридического лица рассматриваются банком на протяжении установленного срока, предусмотренного регламентом.

Как правило, счет в зарубежной валюте открывается юрлицу не позднее дня, следующего за днем предоставления банку полного комплекта нужных бумаг.

Обозначение аккаунта включает двадцать символов, используемых для идентификации юрлица при выполнении валютных транзакций.

Предложение Банка «Точка»

Валютный счёт открывается в юанях, американских долларах, польских злотых, евро или фунтах стерлингов. Его обслуживание может осуществляться бесплатно.

Платежи в иностранной валюте доступны с 7 часов утра до 9 часов вечера по МСК. Зачисление денег на счёт или осуществление платежа занимает не более двух часов.

К плюсам обращения в Банк «Точка» относят:

• приём контракта и первичной документации на любом языке;
• невысокую стоимость услуг ВЭД-ассистента – 0,3% (от 700 до 20 000 рублей);
• возможность проверки отчётности и её отправления в налоговую инстанцию за 2 500 рублей в год;
• небольшую комиссию за пользование валютным контролем – 0,15% от суммы платежа или поступления.

Как быть с курсовыми разницами?

Сразу скажем, что отрицательные курсовые разницы не списываются при расчете налога УСН, потому что такой расход не соответствует перечню расходов. А вот в случае возникновения положительной курсовой разницы, она является вашим доходом и с неё придется заплатить налог.

Когда возникают курсовые разницы:

• При переоценке стоимости валюты, когда иностранная валюта остается на вашем счете и её курс меняется. Такая курсовая разница не учитывается с 2013 года.
• При продаже иностранной валюты по курсу выше чем курс ЦБ РФ в этот же день или при покупке валюты по курсу ниже, чем курс ЦБ РФ в этот же день. С такой курсовой разницы нужно заплатить налог.

Обратите внимание! В первом случае курсовые разницы при изменении самого курса валюты теперь не учитываются. С начала 2013 г

вступили в силу изменения законодательства, благодаря которым переоценка валюты не производится и курсовые разницы при изменении официального курса валюты, установленного ЦБ РФ, учитывать не нужно.

Если вы продали иностранную валюту по курсу выше чем курс ЦБ РФ, то у вас возникает доход. Курсовую разницу из-за превышения курса продажи валюты над курсом ЦБ РФ необходимо отразить в доходах УСН при расчете налога. Также следует поступать в случае покупки валюты по курсу ниже, чем курс ЦБ РФ.

Вам совсем необязательно запоминать все правила. Укажите курс продажи валюты и  рассчитает за вас курсовую разницу.

Например:

06 марта 2016 года вы получили на валютный счет денежные средства 1500 евро. На следующий день — 07 марта 2016 года — инвалюта была реализована банку по курсу 83,2435 руб. Курс евро Банка России на 07 марта 2016 года составляет 80,1161 руб. Продажа валюты была по курсу выше чем курс ЦБ РФ, поэтому кроме самого дохода в валюте нужно отразить положительную курсовую разницу в размере 4 691,10 рублей.

Расчет: 1500 евро x (83,2435 руб/евро — 80,1161 руб/евро) = 4 691,10 рублей.

Статья актуальна на 04.02.2021

Порядок открытия счета для юридических лиц

Юридическим лицам для открытия расчетного счета необходимо предоставить в офис Альфа-Банка комплект документации, содержащий:

• официальное свидетельство о регистрации предприятия;
• устав предприятия;
• свидетельство о постановке на учет в налоговой службе;
• документацию, которая подтверждает полномочия сотрудников компании распоряжаться денежными средствами;
• нотариально заверенный документ с образцами личных подписей ответственных особ.

Специально для юридических лиц предусмотрены следующие тарифные планы на обслуживание расчетного счета.

Индивидуальным предпринимателям, а также небольшим компаниям рекомендуется остановить свой выбор на тарифном плане «СтартАп», стоимость обслуживания которого составляет 1090 рублей в месяц. Снятия денежных средств с такого счета облагается комиссией в размере 2,2% от общей суммы. В рамках данного тарифного пакета можно совершить пять бесплатных платежей.

Бизнесменам, которые совершают значительное количество безналичных платежей, подойдет пакет «Электронный». Комиссия за транзакции составляет 1,5%, а ежемесячное обслуживание обойдется в 1290 рублей.

Пакет «Торговый» ― это оптимальный выбор компаний, которые часто вносят выручку на свой счет. Ежемесячное его обслуживание стоит 1290 рублей, а комиссия за обналичивание составляет 1,2%.

Для крупных компаний, занимающихся проведением экспортно-импортных операций, предназначен пакет «Альфа-Бизнес ВЭД». Его обслуживание обойдется в 3200 рублей в месяц.

Наилучшим вариантом для компаний с высокой финансовой активностью станет вариант «Все включено», предлагающий совершение бесплатных платежей в неограниченном количестве. Ежемесячная стоимость обслуживания составляет 9900 рублей.

Альфа-Банк предлагает лучшие варианты расчетных счетов для граждан и бизнеса. Быстрое открытие, широкий спектр услуг, приемлемые комиссии и доступное обслуживание ― это важные преимущества, которые оценит каждый клиент!

Выбор пакета услуг

Прежде чем открыть расчетный счет в Альфа-Банке, необходимо ознакомиться с действующими тарифами и выбрать оптимальный вариант.

На сегодняшний день, клиентам предоставляется четыре тарифных плана, которые имеют различные перечни услуг и стоимость обслуживания:

• Эконом;
• Оптимум;
• Комфорт;
• Максимум +.

Для пакета услуг «Эконом» характерны следующие возможности:

• открытие расчетного счета в рублях, евро или долларах;
• выпуск дебетовой карты Visa Classic или MasterCard Standart, принадлежащей к среднему классу;
• открытие накопительного счета Альфа-Банк в выбранной валюте ― рублях, долларах или евро;
• подключение удобного интернет-банка Альфа-клик.

При необходимости клиент может привязать карту к своему расчетному счету.

При выборе пакета «Оптимум» клиенту предоставляется:

• расчетные счета в рублях, долларах и евро;
• возможность открытия до пяти дебетовых карт для себя и самых близких родственников;
• бесплатный мобильный банк «Альфа-Мобайл» в круглосуточном распоряжении;
• выполнение карточных переводов через «Альфа-Клик» и «Альфа-Мобайл» без комиссии;
• пополнение карты и снятие наличных средств в банкоматах, принадлежащих банкам-партнерам, без дополнительной комиссии.

В пакете «Комфорт» представлен полный спектр необходимых банковских услуг для современных и активных клиентов. Он идеально подходит тем, кто желает открыть открыть счет в банке выгодно. Стоимость годового обслуживания составляет всего 959 рублей, для удобства данную сумму можно разделить на 12 ежемесячных платежей по 89 рублей. Плата за данный пакет взиматься не будет в том случае, если остаток на расчетном и накопительном счетах клиента суммарно составит 30 000 рублей, 600 евро или 800 долларов.

На бесплатной основе предоставляется открытие основного счета и четырех дополнительных карт к нему. Лимит для совершения безналичных платежей в интернет-системе Альфа-Клик составляет 100 000 рублей в сутки.

Тем, кто желает открыть валютный счет в банке, рекомендуется обратить внимание на пакет услуг «Максимум +» от Альфа-Банка. Данный вид счета предназначается специально для клиентов категории ВИП и открывается в пяти валютах мира ― российских рублях, долларах США, евро, швейцарских франках, а также фунтах стерлингов

К любой из перечисленных валют по желанию клиента может быть подключена платежная карта.

Стоимость обслуживания этого престижного пакета составляет 3000 рублей в месяц, однако данная плата не взимается при наличии остатка не менее 1 миллиона рублей.

Валютный контроль в ВТБ

Банк ВТБ — агент валютного контроля в соответствии с Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ. ВТБ принимает на учёт внешнеторговые контракты с идентификацией, занимается контролем их содержания, ищет и указывает на несоответствия с законом, даёт рекомендации по исправлению ошибок, чтобы клиент избежал штрафов. В перечень услуг также попали:

• бесплатные консультации;

• проведение расчетов в любых формах — чистые и документарные инкассо, аккредитивы;

• гарантийные операции;

• помощь в расчётах по внешнетоговым контрактам и контрактам между резидентами на территории РФ;

• расчёты с использованием кредитов и торгового финансирования;

• проверка отчётности по валютному контролю.

Для юридического лица, оформившего валютный счёт, банк выделяет корпоративного специалиста по ВЭД. Его задача — сопровождать клиента на всех стадиях сделки, проверять соответствие документов валютному законодательству. В пределах обслуживания специалист может самостоятельно заполнить документы и формы отчётности.

Стоимость валютного контроля в ВТБ

Если договору предварительно был присвоен уникальный номер и оформлен паспорт, плату за принятие банк не взимает.

Нужна бесплатная помощь в регистрации бизнеса?

Найти банк

Нужна бесплатная помощь в регистрации бизнеса?

Найти банк

Особенности, плюсы и минусы валютного контроля в ВТБ

Среди преимуществ валютного контроля ВТБ:

• актуален для всех видов сделок: торговых и неторговых, займов, кредитов;

• постановка контракта на учёт бесплатна;

• контроль можно пройти онлайн, через интернет-банк. Вся работа с документами доступна в электронно-цифровом формате;

• банк вкладывает средства в актуализацию знаний своих валютных специалистов;

• действует поддержка по вопросам валютного контроля в формате 24/7.

Клиенты указывают на следующие недостатки:

• частые отказы в совершении валютной транзакции без объяснения причин;

• затянутость операций;

• служба поддержки банка не заинтересована в быстром решении проблем клиентов.

Дополнительные возможности для бизнеса, ведущего внешнеэкономическую деятельность

Кроме валютного контроля, банк предлагает следующие услуги:

1. Аккредитивы и инкассо — для снижения рисков неплатежей и непоставок товаров, соблюдения интересов участников сделок, комплексных расчетов по контрактам.

2. Международные гарантии через широкую сеть банков-корреспондентов. Гарантии платежа, исполнения обязательств, возврата аванса, участия в тендере и пр.

3. Конверсионные операции — купля-продажа различных видов иностранной валюты без комиссий и с возможностью расчётов «на сегодня».

Сбербанк: условия

Валютный счет в Сбербанке – выгодное дело. Процедура осуществляется как в офисе, так и через интернет. В данном случае можно открыть депозитный или текущий счет в иностранной валюте. Ставки могут быть в пределах 0,01 – 1,25 % в год. Сроки размещения денег на счету могут быть от месяца до нескольких лет.

В Сбербанке валютный счет бывает универсальным и до востребования. Они отличаются тем, что депозит до востребования не имеет сроков, а универсальный действителен 5 лет, а затем пролонгация договора выполняется автоматически. Ставка на остаток 0,01 % в год. Оформить текущий счет можно в разных валютах – долларах, евро, японских иенах, канадских долларах, шведских кронах, фунтах стерлингов.

Чтобы открыть депозит, нужно обратиться в отделение Сбербанка, где и подписывается договор. Платы за оформление и ведение нет, минимальная сумма составляет 5 долларов или средства, равные этому показателю. Число пополнений и снятий не ограничено, при этом баланс должен быть не меньше неснижаемого остатка в размере 5 долларов.

Как открыть валютный счет в отделении Альфа-Банка?

Важным достоинством Альфа-Банка заслуженно считается высокий уровень обслуживания, который выражается, в том числе, в лояльном отношении к клиентам. Это в равной степени касается как частных лиц, так и представителей бизнеса.

Типичное проявление такого подхода к обслуживанию клиентов – минимум требований для открытия валютного счета. При этом допускается два варианта решения проблемы – обращение в отделение Альфа-Банка или использование возможностей сайта и мобильных приложений финансовой организации.

Процедура оформления документов

Для открытия Альфа-Счета в валюте в отделении банка достаточно собрать и предоставить стандартный пакет документов, включающий российский паспорт гражданина и копию его ИНН. Кроме того, требуется оформить заявление на открытие счета на бланке, предоставленном сотрудников финансового учреждения. Найти ближайшее отделение Альфа-Банка несложно – для этого достаточно воспользоваться сервисом сайта.

На основании предоставленных клиентом документов специалисты банка подготовят договор на открытие счета, который требуется подписать обеим сторонам. После этого клиент получает возможность совершения любых предусмотренных условиями обслуживания операций.

Процедура открытия валютного счета юрлицом или ИП практически не отличается от описанной выше. Главное различие – в перечне предоставляемых документов. От организации или предпринимателя требуется подготовить не только заявление, но и стандартный комплект учредительной и регистрационной документации.

Плюсы и минусы

Основное достоинство получения услуг Альфа-Банка непосредственно в отделении – возможность консультирования у опытных и квалифицированных сотрудников финансового учреждения. Помощь грамотных специалистов банка позволит выбрать и оформить оптимальный вариант валютного счета.

Как открыть валютный расчетный счет в банке

Открыть расчетный счет в банке в валюте несложно. Если компания уже имеет расчетный счет в рублях в этой финансовой организации, то для открытия валютного счета нужно будет передать 2 документа: заявление на открытие валютного счета и договор на обслуживание.
В других случаях необходимо собрать все документы, которые требует банк:

• копии учредительных документов, которые заверены нотариусом;
• копия свидетельства о государственной регистрации, которая заверена нотариусом;
• копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
• карточка с образцами подписей лиц, имеющих право распоряжаться счетом, и образцом оттиска печати;
• копия информационного письма об учете в органах статистики.

В том случае, когда валютный расчетный счет был открыт за пределами РФ, нужно в течение недели оповестить об этом Федеральную налоговую службу.

Открывая валютный расчетный счет в банке, на самом деле оформляется сразу 3 счета: текущий валютный счет — для учета валюты, которая находится в распоряжении компании; транзитный валютный счет — счет, на который приходят деньги первоначально; специальный транзитный валютный счет — для учета валюты, которая была куплена на внутреннем валютном рынке.

В каком банке лучше открыть валютный расчетный счет? Мы собрали несколько предложений с самыми выгодными условиями, рассмотрим их ниже.

Точка

В Точке можно открыть валютный расчетный счет в долларах, евро, фунтах стерлингов, юанях или польских злотых. При этом банк никак не ограничивает по количеству валютных счетов — есть возможность оформить столько, сколько требуется именно вам. Открытие и обслуживание валютного счета — 0 рублей. Перевод в долларах или евро — 25-30$.

Открыть счет

Тинькофф

В Тинькофф бесплатно открывают валютный счет в в долларах, евро, фунтах и юанях. Обслуживание в этих валютах — 0 рублей. Стоимость перевода 0,15 — 0,2% от суммы.

Открыть счет

Модульбанк

Прежде чем открыть валютный расчетный счет в Модульбанке, нужно сначала открыть счет в рублях. Открытие валютного счета и его обслуживание бесплатно. Стоимость перевода до 500 тыс. руб. — 300 рублей, от 0,5 млн — 2 млн рублей — 1000 рублей, далее 3000 рублей. Среди преимуществ валютного счета в Модульбанке являются проценты на остаток — 2% годовых каждый месяц.

Открыть счет

Локо-Банк

В Локо-Банке как и в других перечисленных банках обслуживание и открытие валютного расчетного счета бесплатное. Перевод в иностранной валюте — 0,15-0,1% от суммы платежа. Банк не берет дополнительную комиссию за валютный контроль, когда производятся расчеты с уполномоченным банком, переводы собственных средств на счета в другие банки и платежи с кодом валютной операции 70010, 70020, 70030, 70040.

Открыть счет

Совкомбанк

Открытие и обслуживание валютного расчетного счета в Совкомбанке бесплатно при условии подключения тарифа на рублевом счету. Перевод в иностранной валюте — 0,2% от суммы, минимум 900 руб., максимум 2800 рублей.